עצמאים- להתפקד!
אסור לפספס! קיימת הטבה אמיתית שאפשר לנצל כמו שצריך חכם ויעיל..
דרך חוקית לקבל כסף ללא מס! אין דבר כזה ״שכחתי״ קחו לכם כמה דקות – ״גזור, שמור ובצע!״
היתרונות הגדולים שכדאי לנו להכיר לפני הצלילה לעומק
1. חוקיות פשוטה – ״רק העברה״.
2. דחיית תשלומי מס ללא מגבלה* + פטור ממס רווחי הון עד התקרה.
3. דמי ניהול זולים יחסית לאפיקי השקעה מקבילים.
4. מסלולי השקעה מגוונים.
5. אפשרות לקבלת הלוואה כנגד כספי החיסכון הצבור.
המגבלות שכדאי לנו להכיר לפי הירידה לפרטים
1. תקרת הפקדה לקבלת פטור ממס רווחי הון - שנתית מזכה במס 18,480 ש״ח.
2. תקרת הפקדה לחישוב הוצאה מוכרת לצורכי מס – רק עד 11,835 ש״ח (עד 4.5% מההכנסה השנתית הקובעת)
3. הקופה ״נעולה״ למשך 6 שנים / 3 שנים במקרה לימודים מאושרים
4. משיכת כספים מהקופה מחייבת פתיחת קופה חדשה.
ראשית, מדובר בקופה עם הטבת מס כפולה!
הטבת מס ראשונה
מגיעה כבר בהתחלה והיא זו שמוכרת לנו בהוצאות העסק. זאת אומרת
במקום לשלם מס על ההכנסה המלאה, מוכרת לנו ההפקדה לקרן ההשתלמות כהוצאה לצורכי מס מה שמוביל ל״יותר כסף ביד״ ולתשלום מס נמוך יותר.
להפיל את האסימון
+ 263,000 ש״ח הכנסות שנתיות (הנחת מדרגת המס 31%) - סימולציה
+ 18,480 ש״ח הפקדה מקסימלית בהטבת פטור ממס רווחי הון.
+ 11,835 ש״ח הוצאה מוכרת לצורכי מס
אפחית את ״ההוצאה״ (שעוברת לכיסנו, כן?) מסך תשלומי המס הנדרשים.
הטבת המס השנייה
מגיעה בדחיית המס לאורך כל שנות החיסכון ובסיום תקופת החיסכון והיא שמזכה אותנו בכסף נקי ממס.
הפקדה מוכרת בהוצאה, הקופה מרוויחה, חסכתי בזמן ההפקדות, הקופה רווחית ולאחר 6 שנים,אני זכאי לקחת האת הכסף ללא תשלום מס כלל.
נצלול קצת לעומק
1. חוקיות פשוטה.
מספר נתונים פשוטים לזכור,
א. סכום הפקדה.
ב. סכום מוכר כהוצאה (עד 4.5% מההכנסה ולא יותר 11,835 ש״ח)
ג. סכום פטור ממס רווחי הון בפדיון (18,480 ש״ח)
מעוניינים לצלול ולראות מה קורה אצלכם בקופה? פשוט מאוד, נכנסים לאתר של החברה המנהלת, מזדהים עם 2 נתונים פשוטים והופ – כמה חסכתי, כמה הרווחתי, כמה שילמתי, ומתי הכסף הופך להיות נזיל.
2. ריבית דריבית –
ריבית דריבית הוא הפלא השמיני בתבל מי שמבין זאת - מרוויח ומי שלא – משלם!
כך טען אלברט איינשטיין- ובעצם הסביר לנו במילותיו שמדובר בתהליך שאם נדע לנצל אותו נכון, כנראה ״עלינו על הפואנטה״
להפיל את האסימון
נניח שהשקענו 100 ש״ח, והרווחנו בכל שנה 10% תשואה במשך 10 שנים
למי שבטעות הגיע ל200 ש״ח בתוצאה טועה בענק!
בשנה הראשונה הרווחנו 10 ש״ח, בשנה השנייה 11 (ריבית גם על הרווח) ובשנה השלישית 12.1 וכן הלאה וכן הלאה.
* בשנה העשירית נעמוד כבר על סכום של 259.3 ש״ח! בשנה ה11 אותם עשרה אחוזים שווים לי כבר 25.9 ש״ח! *
עכשיו רק תוסיפו לזה 0 בצד הימני של ההשקעה הראשונית והפקדות בכל חודש ועוד שנים של השקעות.. והבנתם את הפרינציפ.
3. לא חייבים למשוך את הכסףֿ
בכל זאת, חסכתי וחסכתי ואני צריך עכשיו כסף נזיל לרכישה כלשהי:
רכב, לימודים, נכס, מתנה לאשה או על מה שתרצו לרכוש, להנות ובזבז..
במקרה כזה אנו יכולים לקבל מקרן ההשתלמות כנגד כספי החיסכון!
ובעצם לקבל מהחברה המנהלת, הלוואה שתשרת אותי ללא משיכת הכספים וללא תשלום מס!
והחלק היפה יותר הוא שהחיסכון ממשיך לעבוד ללא קשר לעובדה שקיבלנו הלוואה כנגדו.
לרוב, הלוואה מקרן ההשתלמות תהיה בתנאים טובים (בהרבה!) מהלוואות בנקאיות וחוץ בנקאיות.**
- תנאי ההלוואה משתנים בין חברות ובין קרן נזילה וקרן שאיננה נזילה -
כדאי לדעת :
תנאי ההלוואה מקרן ההשתלמות שונים בין החברות בסכומי ההלוואה, בשנות החזר ההלוואה ובצורת ההחזר (שפיצר, בלון או גרייס).
הלוואה מקרן השתלמות נזילה תזכה אותנו בקבלת הלוואה עד 7 שנים ובסך של עד 80% מגובה הקרן.
הלוואה מקרן השתלמות לא נזילה תזכה אותנו בהלוואה עד 7 שנים ובסך של עד 50% מגובה הקרן.
4. קרן ההשתלמות ״יוצאת לעבוד״ אבל מה זה אומר? -
בחברות הביטוח ובבתי ההשקעות קיימים מספר מסלולי השקעה כדי להתאים ככל שניתן את ההשקעה לרמת הפחד/סיכון הרצויה שלנו.
היא בעצם קונה חלקים מעסקים פעילים (מניות, נדל״ן, השקעות אלטרנטיביות וכד׳) ו/או מלווה כסף לחברות, או אפילו מלווה כסף למדינה (אג״ח).
מסלולי ההשקעה מגוונים, ניתן לבחור בין השקעות סולידיות שיניבו רווח נמוך יותר אך תנודתי פחות
מנגד ניתן לבחור השקעות תנודתיות יותר (מניות) ולהגדיל את הרווח. כמובן, גם התנודתיות גדלה.
חשוב מאוד(!) לזכור: סיכון סיכוי הוא כלי הבנת המשחק שלנו.
ככל שזמן ההשקעה ארוך יותר כך הסיכון קטן יותר.
ניתן דוגמא להבנה פשוטה;
מדד הS&P500 )500 החברות בעלות שווי שוק, גודל, ובעלות פיזור השקעות רחב מאוד!)
המדד מחזיק רשימה של 500 חברות שכנראה גם אתם מכירים (פייסבוק, אמזון, אפל, טסלה וכו׳ וכו׳)
אז רכשנו השקעה שעוקבת אחרי אותן 500 חברות מרגע זה אנחנו שותפים בכל אחת מהחברות האלה בחלקיק שלנו.
החברות מרוויחות? גדלו? כך גם אנחנו! אם אתה קונה אייפון ומאמין שהמוצר טוב, למה שלא תהיה שותף של אפל?
אם אתה קורא פוסט בפייסבוק (?₪!@##%@) אז אתה מאמין שהפלטפורמה מספיק טובה, למה שלא תהיה שותף של פייסבוק ותהנה מרווחי החברה?
אני בטוח שאם טים קוק היה פונה לאחד מכם ״בא לך להיות שותף שלי?״ כנראה שהייתם קופצים על המציאה
נכון מדי פעם החברות הללו לא מרוויחות כמו שציפינו, אבל חשוב לזכור, 500 החברות הללו מתעדכנות כל רבעון!
זאת אומרת שאנחנו בעצם מושקעים על המקומות הראשונים בליגה ומאמינים שאיתם ניקח את האליפות
5. המלך של דחיית המס
מכשירים רבים בשוק הון מחזיקים ביתרון של ״דחיית מס״ ובעצם לא משלמים מס כל עוד לא פדיתי את הקופה.
אז מה כל כך מיוחד בקרן ההשתלמות שהוא
״המלך של דחיית המס״
לא רק שהוא דוחה את המס,
הוא המכשיר היחיד שלאחר 6 שנים פטור מתשלומי מס באופן מלא.
להפיל את האסימון
הפקדת קרן ההשתלמות שלנו מבוצעת בכל חודש / שנה אם החלטנו לשנות מסלול ו/או להחליף חברה ו/או להעלות חשיפה להשקעות בסיכון-סיכוי גבוה יותר. – גם כאן, לא אדרש לתשלום מס על הרווחים אותם הספקתי לצבור. ובעצם אהנה כל הדרך מדחייה של אירוע מס,
המתנתי 6 שנים מרגע פתיחת הקופה? גם אם אפדה את הכספים לא אדרש לתשלום מס כלל!
על הפקדות שנעשו עד תקרת ההפקדה המזכה בפטור (18,480 ש״ח – נכון לשנת 2021)
6. חיסכון ללא גבולות!
חוסך בקרן השתלמות במעמד עצמאי זכאי להפקיד לקרן ההשתלמות כל סכום שיבחר עד 5,343,624 ש״ח בכל שנה.
גם הפקדות מעבר לתקרה המזכה, וגם סכומים שאינם פרופורציונאליים להכנסות העסק.
במקרים אלו זכה החוסך ב2 עולמות יחד –
הראשון פטור ממס רווחי הההון, על סכומים מתחת לתקרת ההטבה ביום הפדיון.
ובנוסף, דחיית המס כנגד כל כספי החיסכון
גם אלו אשר הופקדו מעל תקרת ההטבה (18,480 ש״ח)
להפיל את האסימון
הפקדה של 1,000,000 ש״ח לטובת קרן ההשתלמות בשנה אחת:
18,840 ש״ח זכאי לפטור מס רווחי הון לאחר 6 שנים
11,835 ש״ח מוכר בהוצאות העסק
981,520 ש״ח נמצא במסלול מס נדחה, ניתן לניוד, להחלפת מסלול השקעה, ניהול אישי, לרווחים וכו׳ ללא אירוע מס.
אם הפקיד מעבר לתקרה - ביום הפדיון, יהיה הלקוח חייב בתשלום מס רווחי הון 25% (רק על הרווח!) ורק על כספים משהופקדו מעל התקרה. – החברות יודעות ״לצבוע״ את הכספים בהתאם.
להפיל את האסימון
עצמאי שמחזיק בתיק השקעות בבנק ו/או בבית השקעות רוכש מניה בודדת בסך 10,000 ש״ח.
רצה הגורל והמנייה אותה רכש עלתה ב40% בתקופה המדוברת – מימוש הרווח (4,000 ש״ח)
יגרור איתו תשלום מס רווחי הון בסך 1,000 ש״ח (25% מהרווח). נכון לרגע זה נשאר בידי 13,000 ש״ח ״כח קנייה״.
אילו בחר אותו עצמאי לבצע את השקעותיו באמצעות קרן ההשתלמות בניהול אישי IRA-
רכישה בסך 10,000 ש״ח, תשואה בשיעור 40% בדיוק כמו בדוגמא הקודמת-
מימוש הרווח ישאיר בכיסו של העצמאי את כספי המס אותם היה נדרש לשלם בכל פלטפורמה אחרת.
כאן, נשאר העצמאי עם 14,000 ש״ח ״כח קנייה״ ובכך מנצל עד תום את עיקרון ״ריבית דריבית״ כאשר את תשלום המס ימשיך לדחות עד ליום הפדיון
טיפים מהמומחה
1. איך סופרים וותק?
6 שנים לאחר תאריך פתיחת הקופה.
2. איך פודים את החיסכון לפני הזמן?
א. לאחר 3 שנים למטרות השתלמות ובלבד שתהיינה מוכרות ע״י הקרן.
ב. יציאה לפרישה מזכה את הקרן בנזילות מיידית.
3. מהי השלכת וותק?
קרן נוספת שתפתח – תקבל וותק של קרן וותיקה קודמת.
4. מיסוי הקרן במקרה פטירה
במקרה של פטירת העובד ניתן למשוך את הכספים מיידית ללא אירוע מס.
5. מהי הפקדה מעבר לתקרה ?
הפקדה מעל גבול הטבת המס –
א. הפקדה מעל התקרה השנתית המקנה הטבת מס (2021) – 18,480 ש״ח
6. תייעדו את כספי הקרן!
תכנון נכון של כספי הקרן תניח את דעתנו במהלך שנות החיסכון ותקרב אותנו למטרה טוב יותר!
התוצאה הנדרשת בנויה על שנות החיסכון והתשואה הממוצעת .
7. למה לא פודים קרן השתלמות?
הדרך הטובה ביותר להבין, סימולציה עם מספרים מציאותיים:
א. אופציה ראשונה - כל הזמן פודים את הכסף!
+ 1000 ש״ח בכל חודש הפקדה לקרן
+ 6% הנחת תשואה שנתית (בניכוי ד.ניהול)
= סה״כ חיסכון של כ86,000 ש״ח בכל 6 שנים
30 שנות עבודה, 5 סבבים של 6 שנים, סה״כ 425,000 ש״ח!
ב. אופציה שנייה – לעולם לא פודים קרן השתלמות!
+ 1000 ש״ח בכל חודש הפקדה לקרן
+6% הנחת תשואה שנתית (בניכוי ד.ניהול)
= סה״כ חיסכון של 68,000 ש״ח שממשיך לשנים הבאות.
30 שנות עבודה, 5 סבבים של 6 שנים, בלי פדיון! סה״כ כ1,000,000 ש״ח!
פי 2 על אותו החיסכון! – תחסכו נכון! זה שווה המון
8. לתכנן נכון!
אם קראת את כל הפוסט, כנראה שיש לך עוד כמה שנים של עבודה עד החופש המיוחל.
פגישה עם מתכנן פיננסי תפרוס בפניך תמונת מצב, משמעויות ושלל כלים לשיפור העתיד.
מי כמוכם יודע כמה תכנון הוא המתכון להצלחה?
בהצלחה.
ג.נ.
הכותב מתכנן פיננסי CFP
בעל משרד לניהול הון, בניית אסטרטגיה לחיסכון, השקעה, הגנה ופרישה.